封閉式基金溢價率計算公式：

　　溢價率=（單位市價—基金份額凈值）/基金份額凈值×100%

　　說明：（1）當單位市價大于基金份額凈值時，溢價率大于零，稱為溢價；

　　（2）當單位市價小于基金份額凈值時，溢價率小于零，稱為折價。